税务局、社会保险局和劳工部的检查注意事项

ALMERIA

    1.税务局、社会保险局和劳工部电脑开始联网，资料共有，这样就可以堵住以前的漏洞，如：有人在税务局注册，没付保险，一眼就可以看出，又有人开一家公司，但公司内没有发票出入，工人还在保险，也会很容易被查到。
   
    2.将会对员工的工作时间大检查，半保做全工很容易被查出。
   
    3.将会对发票和销售单据做严格检查，对那些卖货不给发票，进货不要发票，严格检查并罚款，所以建议所有商家都开发票，即便是包税的食品店、百元店等，也最好在店内放一台Caja机，每个客户都给收据，这样做既让客户感觉店正规，又能证明自己的钱是哪里来的，反正包税是固定的，只要在一定范围内，不会因为店家开的票而多付税。

   
    4.以后的社会保险局和税务局不欠税证明，只要打一份就可以，不需要分别打。
   
    需要注意的事项归纳如下：
   
    一、 店内应该具备的证件及注意事项
   
    1.营业执照LICENCIA
   
    营业执照的申请表格或审批下来的执照要放在店里，以备随时检查。复印件要贴在明显的位置。TERRAZA的营业执照连同图纸、价目表必须贴在店外能看得到的地方。
   
    2.店面保险SEGURO
   
    任何店面都要有保险。法律规定的最起码的保险是第三者责任险和火险（RESPONSABILIDAD CIVIL Y INCENDIO）。其它险可以自由保。
   
    3.意见表HOJAS DE RECLAMACIONES
   
    每家店、办公室都要有意见表，并将有意见表的告示贴在店内明显的位置。任何人对该店的服务不满，要求填写意见表都不可以拒绝，都要无条件地给他。普通店的意见表在市政府申请，餐饮业等的意见表在大区申请。
   
    4. LIBRO DE VISITAS 劳工部检查用的一本书。
   
    5. 税务局和社会保险局的注册证明。
   
    6.保留进入权DERECHO DE ADMISION。
   
    所有店面都应该张贴一张“保留客户进入权”的告示，如果有人捣乱，可以请他出去。
   
    7.劳工日历CALENDARIO LABORAL
   
    所有有工人的商家都要将当年的劳工日历贴在店内明显的位置。
   
    8.工人保险资料
   
    工人上保险的凭证要保存在店里，以防劳工部检查。
   
    9.居留卡
   
    每个人的居留卡每天都必须带在身上，任何没有带居留卡的人警察都有权带到警察局并扣留72小时。
   
    10. 价目表LISTA DE PRECIO
   
    酒吧、咖啡店必须要将大区盖过章的价目表张贴在店内明显的位置。
   
    11. 职业证明。理发师、按摩师最好将自己的职业证明材料复印件和翻译成西班牙语，张贴在店内。

    12.餐馆或者商店等等CAJA机的软件要符合税务局的要求。
   
    注意事项：
   
    1.任何店面、仓库都不可以住人、煮饭，会被市政府关门。
   
    2.店里不可使用黑工，所有在店里工作的人都必须上保险。否则罚款到1万到10万欧元。
   
    3.食品店注意不可卖酒给18岁以下儿童（罚款1万到10万欧元），不可在晚上10店后卖酒（罚款3万到6万欧元），最近CENTRO区有很多商家因为没有酒照卖酒而被罚款（罚款3万到6万欧元）,所以CENTRO区的商家请特别注意。

    4.有摄像头的店面要申报资料保护局（罚款6万到30万欧元）.

二、 季度税
   
    做生意要交税，一般华商每个季度交一次税。每年第一季度（1-2-3月）的税要在4月1日到20日付清，第二季度（4-5-6月）的税要在7月1日到20日付清，第三季度（7-8-9月）的税要在10月1日到20日付清，第四季度（10-11-12月）的税要在明年1月1日到20日付清。
   
    三、一个客户几家店不能分开作账。
   
    一个客户的名下，不管是公司还是个人，如果有两家或多家店，必须一起做账，不可以将一家店给一个律师楼作账，另一家店给另外一个律师楼作账。
   
    也不可以几家店用不同的方式作账，比如一家做包税，另一家做发票。但是如果几家店用不同的名字开，哪怕不同的公司都是同一个老板，可以分不同的律师楼作账， 也可以一家公司帐，一个包税账。
   
  四、有工人的华商，请注意一下几点：
   
    1. 工人应该在上班之前就要上好保险，哪怕是试工，因为如果晚上了保险，哪怕只有一个小时，这段时间出现问题都会有麻烦。
   
    所以，如果华商雇用了一个工人，在决定雇用他时就要将他的居留和保险号码做工人的ALTA, BAJA, CAMBIO DE JORNADA等。以避免遇到突然来临的大检查。
   
    2. 工人工资尽量通过银行转账，如果不通过银行转账，请千万注意让工人每月都签好工资单，否则没有任何证据证明华商曾经付过工资。将有可能遭到相关部门的怀疑。
   
    3. 每个月的工人保险（TC），TC要在每月月底之前到银行付掉，月底之前不付掉将有20% 的罚款。
   
    4.劳工事故预防措施（PREVENCION DE RIESGOS LABORALES）， 有工人的公司，哪怕只有一个工人，根据法律规定，都要做工伤事故预防措施，否则被查到将有至少1500欧元的罚款。不知道如何做工伤事故预防措施的客户，请跟律师联系，并咨询相关事宜。
   
    五、资料保护（PROTECCION DE DATOS）
   
    凡是处理个人资料的企业，有电脑、摄像头等，有客户资料和供货商资料的，都必须在资料保护局注册。资料保护局注册由专门的公司办理，有摄像头的公司没有申报罚款6万到30万欧元，所以请有摄像头的公司尽快办理注册。
   
    六 、每家店面、办公室都要有营业执照、投诉表（HOJAS DE RECLAMACIONES）。
   
    医药箱(BOTIQUIN)、 灭火器、应急灯(LUZ DE EMERGENCIA)， 餐馆、酒吧等还需要CARTEL H等，照相馆需要在COMUNIDAD注册，作为危险废品制造者，还要专门的公司来处理废品。
   
    七、现金的出入
   
    如果华商的银行账户里有大量的现金进出的话，将会引起相关部门的怀疑，进而遭受检查，请华商避免在公司账户内进行大笔资金的进出。工人的工资超过1000欧元都要通过银行转账。
   
    八、营业执照的检查
   
    很多侨胞的营业执照上写的平米数和申报单上写的不一样，因为这是为了少缴税，在检查中，检查人员将会核查华商店铺的真实情况，对不符合真实情况的将处以罚款。
   
    九、骗退税
   
    有的人会开空头发票，在年底的时候要求税务局退税，现在也将对这种情况进行严查。
   
    十、对地下工厂进行严查
   
    联合检查如果发现华商经营的西班牙产商品特别便宜，就会检查这种商品的来源，检查这些商品是不是地下工厂生产出来的，具体将会检查衣服店、百元店、箱包店、鞋店。

lisa1

  6.保留进入权DERECHO DE ADMISION。
   
    所有店面都应该张贴一张“保留客户进入权”的告示，如果有人捣乱，可以请他出去。
你好，这个咋弄

ALMERIA

lisa1 发表于 2022-10-1 20:22
6.保留进入权DERECHO DE ADMISION。
   
    所有店面都应该张贴一张“保留客户进入权”的告示，如果有人 ...

DERECHO DE ADMISION也是有条件的。你看看以下的就知道了。看不懂用谷歌翻译。
Se puede decir que hay dos tipos de condiciones que se pueden exigir en el Derecho de Admisión:

Condiciones generales: son aquellas condiciones que son iguales para todos los establecimientos, es decir, son las reglas básicas. Por lo tanto, se podrá denegar la entrada en los siguientes casos:

Cuando la persona que quiera acceder al local tenga exceso de alcohol o drogas
Cuando la persona que quiera entrar o este dentro tenga una actitud agresiva o violenta
Cuando no se alcance la edad mínima. En este aspecto debemos añadir que, según el artículo 60 del Real Decreto señalado anteriormente, los menores de 16 años no pueden acceder a los locales. Pero no corráis, a esto hay que superponer la Constitución Española, que prohíbe la entrada en los mismos hasta los 18 años, edad con la que se alcanza la mayoría de edad.
Cuando se haya sobrepasado el límite de aforo
Cuando se haya superado el horario de cierre
No haya efectuado el pago que se le exige para entrar
Cuando el individuo que pretende entrar al establecimiento porte armas u objetos peligrosos o cuando molesten a otras personas.
Condiciones específicas: Estas condiciones son las que puede elegir de manera libre, siempre y cuando se respete el Principio de Igualdad por parte del   Para ello, han de ser solicitadas por el titular del establecimiento y aprobadas por el ayuntamiento competente.  Uno de las limitaciones más comunes en estos casos son la obligatoriedad de llevar determinada etiqueta o calzado, siempre y cuando no se exija a llevar una marca determinada.

Las condiciones especificas por tanto, para que surtan efecto deberán cumplir los requisitos anteriormente expuestos y además,  deberán  figurar expuestas al público junto con la fecha de resolución y la identificación del órgano autorizante, sin olvidar de colocarse en los accesos y taquillas de forma clara, visible y legible. Si no existe esta publicidad, se entenderá que no hay ninguna limitación específica, por lo que no basta con solamente tener el  cartel que pone  reservado derecho de admisión sino que tiene que aparecer visiblemente las condiciones de entrada.